Рейтинговата система CAMELS е разработена в Съединените щати като система за надзорен рейтинг за оценка на банковата кариера на банката (Sell-Side) Банките, известни също като Дилъри или заедно като Sell-Side, предлагат широк спектър от роли като инвестиционно банкиране , проучване на акции, продажби и търговия общо състояние. CAMELS е съкращение, което представлява шестте фактора, които се вземат предвид при оценката. За разлика от други регулаторни коефициенти или рейтинги, рейтингът на CAMELS не се публикува публично. Той се използва само от висшето ръководство за разбиране и регулиране на възможните рискове.
Надзорните органи използват оценки по скала от 1 до 5, за да оценят всяка банка. Силата на CAMEL се крие в способността му да идентифицира финансови институции, които ще оцелеят и тези, които ще се провалят. Концепцията първоначално е приета през 1979 г. от Федералния съвет за проверка на финансовите институции (FFIEC) под името Унифицирана система за оценка на финансовите институции (UFIRS). По-късно CAMELS беше модифициран, за да добави шести компонент - чувствителност - към съкращението.
Обобщение
- Рейтинговата система CAMELS оценява силата на банката чрез шест категории.
- CAMELS е съкращение от капиталова адекватност, активи, възможности за управление, печалби, ликвидност, чувствителност.
- Рейтинговата система е по скала от едно до пет, като един е най-добрият рейтинг, а пет е най-лошият. (Само имайте предвид, че по-ниският рейтинг е по-добър, което показва по-финансово стабилна и по-малко рискова банка.)
Какво означава CAMELS?
Компонентите на CAMELS са:
- (В) апитална адекватност
- (A) набори
- (М) способност за управление
- (E) arnings
- (L) ликвидност
- (S) чувствителност
Адекватност на капитала
Капиталовата адекватност оценява спазването от институцията на разпоредби относно размера на минималния капиталов резерв. Регулаторите установяват рейтинга, като оценяват капиталовата позиция на финансовата институция в момента и в продължение на няколко години.
Бъдещата капиталова позиция се прогнозира въз основа на плановете на институцията за бъдещето, като например дали планират да дават дивиденти или да придобият друга компания. Изпитващият CAMELS ще разгледа също анализ на тенденциите, състава на капитала и ликвидността на капитала.
Активи
Тази категория оценява качеството на активите на банката. Качеството на активите е важно, тъй като стойността на активите може бързо да намалее, ако те са с висок риск. Например заемите са вид актив, който може да стане обезценен, ако парите се отпускат на високорисково лице.
Изпитващият разглежда инвестиционните политики и практиките на заема на банката, заедно с кредитните рискове като лихвен риск и ликвиден риск. Разглеждат се качеството и тенденциите на основните активи. Ако дадена финансова институция има тенденция големите активи да губят стойност поради кредитен риск, те биха получили по-нисък рейтинг.
Способност за управление
Способността за управление измерва способността на управленския екип на институцията да идентифицира и след това да реагира на финансов стрес. Категорията зависи от качеството на бизнес стратегията на банката, финансовите резултати и вътрешния контрол. В областта на бизнес стратегията и финансовите резултати проверяващият CAMELS разглежда плановете на институцията за следващите няколко години. Той включва степента на натрупване на капитал, темп на растеж и идентифициране на основните рискове.
За вътрешен контрол изпитът проверява способността на институцията да проследява и идентифицира потенциални рискове. Областите в рамките на вътрешния контрол включват информационни системи, одиторски програми и водене на записи. Информационните системи осигуряват целостта на компютърните системи за защита на личната информация на клиента. Програмите за одит проверяват дали се спазват политиките на компанията. И накрая, воденето на записи трябва да следва здрави счетоводни принципи и да включва документация за улесняване на одитите.
Приходи
Доходите помагат да се оцени дългосрочната жизнеспособност на институцията. Банката се нуждае от подходяща възвръщаемост, за да може да развива операциите си и да поддържа конкурентоспособността си. Изпитващият специално разглежда стабилността на печалбите, възвръщаемостта на активите (ROA) Възвръщаемост на активите и ROA формула ROA формула. Възвръщаемостта на активите (ROA) е вид метрика за възвръщаемост на инвестициите (ROI), която измерва рентабилността на даден бизнес спрямо общите му активи. Това съотношение показва колко добре се представя една компания, като сравнява печалбата (чистата печалба), която генерира, с капитала, който е инвестирала в активи. , нетен лихвен марж (NIM) и перспективи за бъдещи печалби при тежки икономически условия. Докато се оценяват печалбите, основните печалби са най-важните.Основните доходи са дългосрочните и стабилни доходи на институция, която се влияе от разходите на еднократни артикули.
Ликвидност
За банките ликвидността е особено важна, тъй като липсата на ликвиден капитал може да доведе до банково управление. Банково течене се случва, когато клиентите изтеглят всичките си пари едновременно от своите депозитни сметки в банкова институция от страх, че банката. Тази категория CAMELS изследва лихвения риск Лихвен риск Лихвеният риск е вероятността за спад в стойността на даден актив в резултат на неочаквани колебания в лихвените проценти. Лихвеният риск е свързан най-вече с активи с фиксиран доход (например облигации), а не с капиталови инвестиции. и ликвиден риск Основни рискове за банките Основните рискове за банките включват кредитен, оперативен, пазарен и ликвиден риск. Тъй като банките са изложени на различни рискове,те имат добре изградена инфраструктура за управление на риска и са длъжни да спазват правителствените разпоредби. . Лихвените проценти влияят върху печалбите от бизнес сегмента на капиталовите пазари на банката. Ако излагането на лихвен риск е голямо, тогава стойността на инвестиционния и заемния портфейл на институцията ще бъде променлива. Ликвидният риск се дефинира като риск от невъзможност да се отговори на настоящите или бъдещите нужди на паричния поток, без това да повлияе на ежедневните операции.
Чувствителност
Чувствителността е последната категория и измерва чувствителността на институцията към пазарните рискове. Например може да се направи оценка на заемите в енергийния сектор, медицинските заеми и селскостопанските заеми. Чувствителността отразява степента, до която печалбите се влияят от лихвените проценти, обменните курсове и цените на суровините, като всички те могат да бъдат изразени чрез бета бета бета (β) на инвестиционната ценна книга (т.е. акция) е измерване на нейната волатилност на възвръщаемост спрямо целия пазар. Той се използва като мярка за риск и е неразделна част от модела за определяне на капиталовите активи (CAPM). Фирма с по-висока бета версия има по-голям риск, а също и по-голяма очаквана възвръщаемост. .
Как работи системата за оценка на CAMELS?
За всяка категория се дава оценка от един до пет. Единият е най-добрият резултат и показва силни практики за изпълнение и управление на риска в институцията. От друга страна, пет е най-лошият рейтинг. Това показва висока вероятност за банков фалит и необходимостта от незабавни действия за ратифициране на ситуацията. Ако текущото финансово състояние на институцията попадне между 1 и 5, това се нарича съставна оценка.
- Скала от 1 предполага, че банката показва стабилни резултати, стабилна е и отговаря на практиките за управление на риска.
- Скала от 2 означава, че институцията е финансово стабилна и има умерени слабости.
- Скала от 3 предполага, че институцията проявява надзорна загриженост в няколко измерения.
- Скала от 4 показва, че институцията има несъстоятелни практики, поради което е опасна поради сериозни финансови проблеми.
- Рейтинг 5 показва, че институцията е фундаментално несъстоятелна с неадекватни практики за управление на риска.
По-високият рейтинг ще възпрепятства способността на банката да се разширява чрез инвестиции, сливания или добавяне на повече клонове. Също така от институцията с лош рейтинг ще се изисква да плаща повече застрахователни премии.
Допълнителни ресурси
Благодарим Ви, че прочетохте статията на Finance относно рейтинговата система CAMELS. За да продължите да учите и напредвате в кариерата си, тези допълнителни финансови ресурси ще ви бъдат полезни:
- Съотношение на адекватност на капитала Съотношение на адекватност на капитала (CAR) Съотношението на адекватност на капитала определя стандарти за банките, като разглежда способността на банката да плаща задължения и да отговаря на кредитни рискове и операционни рискове. Банка, която има добър CAR има достатъчно капитал, за да поеме потенциалните загуби. По този начин тя има по-малък риск да стане неплатежоспособна и да загуби парите на вложителите.
- LIBOR LIBOR LIBOR, което е съкращение от Лондонската междубанкова офертна ставка, се отнася до лихвения процент, който банките в Обединеното кралство начисляват на други финансови институции за краткосрочен заем със срок на падеж от един ден до 12 месеца в бъдеще. LIBOR действа като база за сравнение на краткосрочните лихвени проценти
- Базел III Базел III Споразумението от Базел III е набор от финансови реформи, разработен от Базелския комитет за банков надзор (BCBS), с цел укрепване
- Управление на риска Управление на риска Управлението на риска включва идентифициране, анализ и реакция на рискови фактори, които са част от живота на бизнеса. Обикновено се прави с