Нетният лихвен доход се определя като разлика между лихвените приходи и лихвените разходи.
За финансовите институции приходите от лихви представляват лихвените плащания, които банката получава върху техните лихвоносни активи, докато лихвените разходи са разходите за обслужване на лихвени плащания на клиенти по техните депозити.
Обобщение
- Нетният лихвен доход се определя като разликата между приходите от лихви и лихвените разходи.
- Приходите от лихви са плащания, които банката получава от техните лихвоносни активи, а лихвените разходи са разходите за обслужване на лихвени плащания към клиенти по техните депозити.
- Когато лихвените проценти се увеличават в икономиката, нетните лихвени маржове стават по-големи. Когато лихвените проценти намаляват в икономиката, нетните лихвени маржове стават по-малки.
Какъв тип активи генерират лихвен доход за инвеститорите?
Съкровищни бонове
Лихвата се определя като разликата между покупната цена и продажната цена. Ако лихвените проценти в икономиката спаднат и съкровищните бонове се продадат преди падежа, капиталова печалба Капиталовата печалба е увеличение на стойността на актив или инвестиция в резултат на поскъпването на цената на актива или инвестицията. С други думи, печалбата се получава, когато текущата или продажната цена на актив или инвестиция надвишава покупната му цена. ще възникне.
Индексирани ценни книжа
Индексираните ценни книжа предлагат лихвен процент с отстъпка от пазарния лихвен процент, а дължимото салдо се коригира на падежа за инфлация Инфлацията Инфлацията е икономическа концепция, която се отнася до повишаване на ценовото ниво на стоките за определен период от време. Повишаването на нивото на цените означава, че валутата в дадена икономика губи покупателна способност (т.е. по-малко може да се купи със същото количество пари). .
На падежа, ако корекцията е положителна, тя се включва в приходите от лихви. Ако корекцията е отрицателна, тя ще бъде приспадаща, предвид удовлетворяването на критерия за приспадане на лихвения процент.
Хибридни финансови инструменти
Хибридните финансови продукти предлагат гарантирана възвращаемост на предварително определена дата въз основа на движението на предварително определен пазарен индекс, изплатен при падежа. Често към финансовите продукти има завети като максимална лихва, минимална лихва и период на упражняване.
Какъв тип активи генерират лихвен доход за банка?
За много финансови институции нетният лихвен марж е основен източник на доход. Нетният лихвен марж на банките може да се тълкува като цена на финансовото посредничество. Следователно, това е разликата между това, което кредитополучателите плащат за заемите си и това, което получават от заеми.
Най-просто казано, банките са склонни към посредници между вложителите и заемополучателите на средства. Банките предлагат следните общи финансови продукти:
- Търговски и лични заеми
- Ипотечни кредити Ипотечни кредити Ипотечните кредити са заеми - предоставени от ипотекодател или банка - които позволяват на физическо лице да закупи жилище. Въпреки че е възможно да теглите заеми, за да покриете цялата цена на жилището, по-често се получава заем за около 80% от стойността на дома.
- Кредити за строителство
- Инвестиционни ценни книжа
Приходи от лихви
Приходите от лихви се генерират чрез лихвени плащания, които банката получава по непогасени заеми. Състои се от кредитни линии и заеми, които институцията има в баланса си.
Изчисляване на приходите от лихви
Приходите от лихви се изчисляват чрез прилагането на ефективния лихвен процент към брутната балансова стойност на финансовите активи. При това изчисление има само две изключения:
- Финансови активи, които са били обезценени при покупка
- Финансови активи, които са обезценени от кредит
Приходи от лихви = ефективен лихвен процент * Финансов актив
Където:
- Финансовият актив се оценява по неговата брутна балансова стойност
Разходи за лихви
Разходите за лихви са цената, която заемодателят начислява на кредитополучателя при финансова транзакция, или разходите за заем. Лихвата е тази, която се натрупва върху непогасени задължения. Общите примери включват депозити на клиенти и финансиране на едро.
Изчисляване на лихвените разходи
За да изчислите разходите за лихви, умножете ефективния лихвен процент по брутната балансова стойност на финансовите задължения.
Разходи за лихви = ефективен лихвен процент * Финансова отговорност
Нетен лихвен марж
Нетният лихвен марж се отнася до разликата между генерирания лихвен доход и размера на лихвите, изплатени на заемодателите. Това е специфичен за отрасъла коефициент на рентабилност за банки и други финансови институции, които отпускат лихвени активи.
Нетен лихвен марж = [Приходи от лихви - Разходи за лихви] / Средни активи за печалба
Лихвени проценти в икономиката и нетен лихвен доход
Равновесният лихвен процент се влияе предимно от търсенето на заемен капитал и предлагането на капитал, което се отпуска. Увеличаването на лихвените проценти облагодетелства банките чрез увеличаване на нетния им лихвен доход.
Следователно в периоди на ниски лихвени проценти банките имат по-ниски нетни лихвени маржове. Като цяло положителният нетен лихвен марж е показателен за банка, която ефективно инвестира своя капитал, докато отрицателният нетен лихвен марж означава неефективност.
Финансовите институции се отдалечават от приходите от лихви
Намаляването на маржовете на лихвените проценти за банките е променило начина, по който институциите структурират своите операции. Банките успяха да увеличат нелихвените приходи чрез търговия, услуги и други финансови операции.
Банките диверсифицират своя източник на приходи благодарение на финансовата стабилизация и увеличаването на финансовата дерегулация.
Свързани четения
Finance е официален доставчик на глобалния сертифициран банков и кредитен анализатор (CBCA) ™ CBCA ™ сертифициране Сертифицираният банков и кредитен анализатор (CBCA) ™ акредитация е глобален стандарт за кредитни анализатори, който обхваща финанси, счетоводство, кредитен анализ, анализ на паричните потоци , моделиране на завети, изплащане на заеми и др. програма за сертифициране, предназначена да помогне на всеки да стане финансов анализатор от световна класа. За да продължите да напредвате в кариерата си, допълнителните финансови ресурси по-долу ще бъдат полезни:
- Нетен спред на лихвения процент Нетен спред на лихвения процент Нетен лихвен спред се отнася до разликата между лихвения процент, който финансова институция плаща на вложителите, и лихвения процент, който получава
- Съкровищни бонове (T-Bills) Съкровищни банкноти (T-Bills) Съкровищни бонове (или съкровищни банкноти) са краткосрочен финансов инструмент, който се издава от Министерството на финансите на САЩ с периоди на падеж от няколко дни до 52 седмици (една година). Те се считат за най-сигурните инвестиции, тъй като са подкрепени с пълната вяра и кредит на правителството на Съединените щати.
- Лихвен процент Лихвен процент се отнася до сумата, начислена от заемодателя на кредитополучател за каквато и да е форма на дълг, обикновено изразена като процент от главницата.
- Приходи от лихви Приходи от лихви Приходите от лихви са сумата, изплатена на предприятие за отпускане на парични средства под наем или оставяне на друго предприятие да използва неговите средства. В по-голям мащаб лихвеният доход е сумата, спечелена от парите на инвеститора, които той влага в инвестиция или проект.