Финансирането на активи е вид заем, свързан с активите на дадено дружество. При финансирането на активи дружеството използва съществуващите си запаси, вземания Сметки Вземания Сметки Вземания (AR) представлява кредитните продажби на даден бизнес, които все още не са изцяло изплатени от неговите клиенти, текущ актив в баланса. Компаниите позволяват на своите клиенти да плащат в разумен, продължителен период от време, при условие че условията са договорени. , или краткосрочни инвестиции за осигуряване на краткосрочно финансиране.
Средствата се използват по два начина:
Първият включва компании, използващи финансиране, за да осигурят използването на активи, включително оборудване, машини, имущество и други капиталови активи. Дружеството ще има право на пълно използване на актива за определен период от време и ще извършва редовни плащания на заемодателя за използването на актива.
Вторият вариант на финансиране на активи се използва, когато дадена компания се стреми да осигури заем чрез залагане на активите, които притежават като обезпечение Обезпечението е обект или имущество, което физическо или юридическо лице предлага на заемодателя като обезпечение за заем. Той се използва като начин за получаване на заем, като действа като защита срещу потенциална загуба на заемодателя, ако кредитополучателят не изпълни задълженията си при плащанията си. . При традиционния заем финансирането се предоставя въз основа на кредитоспособността на дадена компания и перспективите за нейния бизнес и проекти.
Кредитите, дадени чрез финансиране на активи, се определят от стойността на самите активи. Тя може да бъде ефективна алтернатива, когато дадена компания не е квалифицирана да осигури традиционно финансиране.
Обобщение
- Финансирането на активите се използва по два начина: за осигуряване на използването на активи и за осигуряване на финансиране от заем.
- И двете осигуряват финансова гъвкавост за дадена компания чрез увеличаване на краткосрочното финансиране и оборотния капитал.
- Повече компании могат да се класират за финансиране на активи в сравнение с традиционното финансиране, тъй като активите се използват като обезпечение.
Защо да използваме финансирането на активи?
1. Осигуряване на използването на активи
Капиталовите разходи за директно закупуване на активи могат да окажат напрежение върху оборотния капитал на компанията Формула на оборотния капитал Формулата на оборотния капитал е текущите активи минус текущите задължения. Това е мярка за краткосрочната ликвидност на компанията; какво остава в баланса и паричния поток. Използването на финансиране на активи предоставя на компанията активите, които са им необходими, за да работят и да растат, като същевременно запазват финансовата гъвкавост за разпределяне на средства другаде.
Закупуването на активи направо може да бъде скъпо, рисковано и да попречи на компанията да се разшири. Финансирането на активи предоставя жизнеспособна възможност за придобиване на активите, от които се нуждае бизнесът, без прекомерни разходи.
При финансирането на активи както кредиторите (банки и финансови институции), така и кредитополучателите (бизнеса) се възползват от структурата. Финансирането на активите е по-безопасно за заемодателите, отколкото даването на традиционния заем.
Традиционният заем изисква отпускане на голяма сума от средства, които една банка се надява да получат обратно. Когато банката отдава активи под наем, те знаят, че ще могат поне да възстановят стойността на стойността на актива. Освен това, ако кредитополучателите не успеят да извършат плащания, активите могат да бъдат конфискувани от заемодателя.
2. Осигуряване на заем чрез активи
Финансирането на активи включва и бизнес, който иска да осигури заем, като използва активите от баланса им, заложени като обезпечение. Компаниите ще използват финансиране на активи вместо традиционното финансиране, тъй като отпускането на заеми се определя от стойността на активите, а не от кредитоспособността на компанията.
Ако компанията не изпълни задълженията си по заемите, активите им ще бъдат запорирани. Активите, заложени срещу такива заеми, могат да включват PP&E PP&E (имоти, машини и съоръжения) PP&E (имоти, машини и съоръжения) е един от основните нетекущи активи, намерени в баланса. PP&E се влияе от капиталовите разходи, амортизацията и придобиванията / разпорежданията с дълготрайни активи. Тези активи играят ключова роля във финансовото планиране и анализ на операциите на компанията и бъдещите разходи, инвентара, вземанията и краткосрочните инвестиции.
Ранните и по-малките компании често срещат проблем с кредиторите, тъй като им липсва кредитен рейтинг. Кредитен рейтинг Кредитният рейтинг е мнение на конкретна кредитна агенция относно способността и желанието на дадено предприятие (правителство, бизнес или физическо лице) да изпълни своите финансови задължения в пълнота и в рамките на установените срокове. Кредитният рейтинг също така означава вероятността длъжникът да не изпълни задълженията си. или опит за осигуряване на традиционен заем. Чрез финансиране на активи те могат да получат заем въз основа на активите, необходими за осигуряване на финансиране за ежедневните им операции и растеж.
Обикновено се използва за краткосрочни нужди от финансиране за увеличаване на краткосрочните парични и оборотни средства. Средствата ще бъдат насочени към редица елементи, като заплати на служителите, плащания към доставчици и други краткосрочни нужди.
Обикновено заемите се получават по-лесно и бързо, което го прави привлекателен за всички компании. С по-малко завети и ограничения те са по-гъвкави за използване. Кредитите обикновено са придружени от фиксиран лихвен процент, който помага на компанията да управлява своите бюджети и парични потоци.
Пет вида финансиране на активи
1. Покупка под наем
При покупка под наем заемодателят купува актива от името на кредитополучателя. Кредитополучателят ще извърши плащания към заемодателя, за да изплати актива с течение на времето. По това време активът е собственост на заемодателя, докато кредитът бъде изплатен. След като бъде извършено окончателното плащане, на кредитополучателя ще бъде дадена възможност да закупи актива по номинална ставка.
2. Наем на оборудване
Лизингът на оборудване е популярен вариант за финансиране на активи поради свободата и гъвкавостта, с които идва. За лизинг на оборудване бизнесът (кредитополучателят) ще сключи договорно споразумение Договор за лизинг на оборудване Договорът за лизинг на оборудване е договорно споразумение, при което лизингодателят, който е собственик на оборудването, позволява на лизингополучателя да използва оборудването заедно с кредитор оборудването за своя бизнес за уговорен период от време.
Плащанията се извършват от бизнеса до изтичане на договорния период. След като договорът за наем е изтекъл, бизнесът може или да върне наетото оборудване, да удължи договора си за наем, да надгради до най-новото оборудване или да го закупи направо.
3. Оперативен лизинг
Оперативният лизинг е подобен на лизинга на оборудване, с изключение на това, че оперативният лизинг обикновено се използва за по-кратък период от време, отколкото за пълния живот на актива. В резултат на това оперативният лизинг често е по-евтин вариант, тъй като активът се заема за по-кратък период от време.
Плащанията се отразяват само за времето, когато активът се използва, а не за пълната стойност на актива. Оперативният лизинг е от полза за бизнеса, който търси краткосрочно използване на оборудване, за да задоволи своите нужди.
4. Финансов лизинг
Определящата характеристика на финансовия лизинг е, че всички права и задължения на собствеността се поемат от кредитополучателя за срока на лизинга. Кредитополучателят носи отговорност за поддържането на актива по време на живота на лизинговия договор.
5. Рефинансиране на активи
Рефинансирането на активи се използва, когато бизнес иска да осигури заем чрез залагане на активите, които в момента притежава като обезпечение. Активите, включително имущество, превозни средства, оборудване и дори вземания, се използват, за да отговарят на условията за получаване на заеми. Вместо банка да преценява бизнеса по неговата кредитоспособност, банката ще оценява заложените активи и ще създаде размер на заема въз основа на стойността на активите.
Ключови продукти за вкъщи
Двата вида финансиране на активи предоставят гъвкави възможности за бизнеса и тяхното използване на активи. Когато финансирането на активи се използва за получаване на използването на активи от заемодател, паричният поток на компанията и оборотният капитал са по-малко напрегнати.
Другият вариант на финансиране на активите се използва, когато дадено дружество иска да осигури заем, като активите му са заложени като обезпечение. Кредитите обикновено са по-лесни за получаване поради кредита, който се отпуска въз основа на стойността на активите, а не на кредитоспособността. Ако кредиторът е уверен, че кредитополучателят ще изпълни свое задължение своевременно, кредитополучателят се счита за кредитоспособен. на компанията.
Допълнителни ресурси
Finance е официален доставчик на глобалния сертифициран банков и кредитен анализатор (CBCA) ™ CBCA ™ сертифициране Сертифицираният банков и кредитен анализатор (CBCA) ™ акредитация е глобален стандарт за кредитни анализатори, който обхваща финанси, счетоводство, кредитен анализ, анализ на паричните потоци , моделиране на завети, изплащане на заеми и др. програма за сертифициране, предназначена да помогне на всеки да стане финансов анализатор от световна класа. За да продължите да напредвате в кариерата си, допълнителните ресурси по-долу ще бъдат полезни:
- Bridge финансиране Bridge финансиране Bridge финансиране е форма на временно финансиране, предназначено да покрие краткосрочните разходи на компанията до момента, в който е редовно дългосрочно финансиране
- Капиталови разходи Капиталови разходи Капиталовите разходи се отнасят до фондове, които се използват от компанията за закупуване, подобряване или поддържане на дългосрочни активи за подобряване на ефективността или капацитета на компанията. Дългосрочните активи обикновено са физически и имат полезен живот повече от един отчетен период.
- Качество на обезпечението Качество на обезпечението Качество на обезпечението е свързано с цялостното състояние на определен актив, който дадена компания или физическо лице иска да предостави като обезпечение при заемане на средства
- Краткосрочен заем Краткосрочен заем Краткосрочният заем е вид заем, който се получава в подкрепа на временна лична или бизнес нужда от капитал. Тъй като това е вид кредит, той включва сума на заемния капитал и лихва, която трябва да бъде платена до датата на падежа, която обикновено е в рамките на една година от получаването на заема.