Променлива анюитизация - преглед, как работи, фази

Променливата анюитет е вид опция за анюитет, която прави размера на изплащанията на доходи от притежателя на полицата различен, в зависимост от инвестиционните резултати на анюитета. Вариантът за променлива аннютизация трябва да бъде посочен от титуляра на полицата по време на определена фаза на договор, която е известна като фаза на аннютизация.

Променлива анюитизация

По време на фазата на аннютизация притежателят на полицата може да замени натрупаната стойност на анюитета си в замяна на постоянен поток от редовни плащания на доходи. Редовните плащания могат да бъдат гарантирани или през целия живот на притежателя на полицата, или за определен брой години.

Обобщение

  • Променливата анюитет е вид опция за анюитет, която прави размера на плащанията на доходи, получени от притежателя на полицата, вариращи в зависимост от инвестиционните резултати на анюитета.
  • Животът на анюитета се състои от две фази, т.е. фаза на натрупване и фаза на аннютизация.
  • Изборът на фиксирана анюитет означава, че независимо от представянето на портфейла си, притежателят на полицата винаги ще получава една и съща сума пари за периодично изплащане на доходи от анюитет.

Какво означава „Ануитиране“?

Да се ​​аннуитира означава да „превключите превключвателя“ и да започнете да вземате приходи от анюитет. Това позволява сметката на притежателя на полицата да бъде преобразувана от нещо, което може или не може да нарасне в стойност, в нещо, което се превръща в постоянен източник на доход. Следователно анулирането може да се разглежда като систематичноплан за плащане.

Фази на анюитет

Животът на анюитет се състои от две фази, а именно:

Фаза 1 - Натрупване

Във фазата на натрупване инвеститорът по същество добавя анюитета. Всички печалби, които могат да се натрупат на притежателя на полицата по време на натрупването, са освободени от разглеждане под дохода за целите на изчисляването на текущия данък върху доходите Задължим данък върху дохода Данъкът върху дохода е срок, даден на данъчното задължение на бизнес организация към правителството, където оперира. Размерът на задължението ще се основава на неговата рентабилност през даден период и приложимите данъчни ставки. Данъкът, който се дължи, не се счита за дългосрочно задължение, а по-скоро за текущо задължение,.

По време на смяната, когато притежателят на полицата иска да започне да получава доход от анюитет, той може да направи тегления или да анулира договора си. Тук те могат да изберат да получават фиксирани или променливи плащания.

Фаза 2 - Анюитизация

По време на фазата на аннютизация фиксиран процент или сума от всяко плащане, получено от титуляра на полицата, се счита за необлагаема декларация. Остатъкът от същия обаче е облагаем. Той е валиден само за доходите, получени за анюитети, които са закупени с долари след данъци.

От друга страна, анюитетният доход, получаван чрез тегления, може да бъде облагаем, тъй като се счита за доход, и може да се случи, докато всички печалби бъдат изтеглени.

След изтеглянето на всички печалби те стават необлагаеми декларации. Това е така, защото това са доходи, натрупани от първоначалната инвестиция в анюитета, който вече е обложен с данък. За анюитетите, закупени с използване на долари преди данъчно облагане, всички начислени впоследствие доходи се третират като облагаеми.

Предимства на променливата анюитизация

Изборът на фиксирана анюитет означава, че независимо от представянето на портфейла си, притежателят на полицата винаги ще получава една и съща сума пари за периодично изплащане на доходи от анюитет. Сумата остава постоянна през целия живот на анюитета.

Изборът на променлива рента означава, че доходът, който ще получи притежателят на анюитет, ще варира в зависимост от резултатите от инвестициите в рентата. По този начин изборът на начин за получаване на плащания от анюитет зависи от размера на риска, който притежателят на полицата е готов да поеме в сравнение с размера на възвръщаемостта, която иска или очаква.

Недостатъци на променливата анюитизация

Закупуването на анюитет изисква фиксиране на определено количество средства в определен продукт. Продуктът може или не може да работи толкова добре, колкото се очакваше. Освен това стойностите на променливите анюитети са свързани с представянето на финансови инструменти, като взаимни фондове Взаимни фондове Взаимен фонд е пул от пари, събрани от много инвеститори с цел инвестиране в акции, облигации или други ценни книжа. Взаимните фондове се притежават от група инвеститори и се управляват от професионалисти. Научете за различните видове фондове, как те работят и предимствата и компромисите при инвестирането в тях, които могат да бъдат избрани от собственика на анюитета.

Свързани четения

Finance е официален доставчик на глобалния сертифициран банков и кредитен анализатор (CBCA) ™ CBCA ™ сертифициране Сертифицираният банков и кредитен анализатор (CBCA) ™ акредитация е глобален стандарт за кредитни анализатори, който обхваща финанси, счетоводство, кредитен анализ, анализ на паричните потоци , моделиране на завети, изплащане на заеми и др. програма за сертифициране, предназначена да помогне на всеки да стане финансов анализатор от световна класа. За да продължите да напредвате в кариерата си, допълнителните финансови ресурси по-долу ще бъдат полезни:

  • План 401 (k) План 401 (k) Планът 401 (k) е план за пенсионно спестяване, който позволява на служителите да спестят част от заплатата си преди данъци, внасящи в пенсионен фонд
  • Пенсионен фонд Пенсионен фонд Пенсионен фонд е фонд, който натрупва капитал, който трябва да бъде изплатен като пенсия за служителите, когато се пенсионират в края на кариерата си.
  • Склонност към риск Дефиниция на риск неприятен Някой, който е неприятен към риска, има характеристиката или черта да предпочита да избягва загуба пред печалба. Тази характеристика обикновено се свързва с инвеститори или участници на пазара, които предпочитат инвестиции с по-ниска възвръщаемост и относително известни рискове пред инвестиции с потенциално по-висока възвръщаемост, но също така и с по-висока несигурност и по-голям риск.
  • Променлива застраховка живот Променлива застраховка живот Променливата застраховка живот е форма на животозастраховане, която съчетава характеристиките на животозастраховането и инвестициите. Характеристики: полици заеми