Годишният кредитен преглед е процес на преглед, който заемодателите провеждат по текущи сметки с непогасени кредити. Кредитори, като банките Най-добрите банки в САЩ Според Федералната корпорация за застраховане на депозитите на САЩ към февруари 2014 г. в САЩ е имало 6799 застраховани от FDIC търговски банки. Централната банка на страната е Федералната резервна банка, която възниква след приемането на Закона за Федералния резерв през 1913 г., кредитните бюра и компаниите за финансови услуги извършват оценки както на индивидуални, така и на корпоративни клиенти, за да оценят нивото на риска и способността си да изпълняват непрекъснато неизплатени кредитни задължения. Въз основа на констатациите от прегледа на кредита, кредиторът може да вземе решение дали да предостави кредит или да прекрати съществуващите взаимоотношения с клиента.
В индустрията за търговско кредитиране прегледът на кредити е под формата на мониторинг на сметки, където заемодателят периодично преглежда текущите непогасени заеми, тримесечно, полугодишно или годишно. Целта на прегледа е да се гарантира, че всички непогасени заеми са предоставени в съответствие със стандартите и правилата на компанията. Кредиторът също така проверява липсата на влошаване на кредитоспособността. Кредитоспособността, просто казано, е колко „достоен“ или заслужаващ е кредитът. Ако кредиторът е уверен, че кредитополучателят ще изпълни свое задължение своевременно, кредитополучателят се счита за кредитоспособен. на кредитополучателите с неизплатени кредитни линии.
Кратко обобщение
- Годишният кредитен преглед е годишна оценка, провеждана от заемодатели и кредитори на клиенти с неизплатен заем или кредитни линии.
- Констатациите от прегледа на кредита помагат на заемодателя да вземе решение дали да предостави кредит или да прекрати предоставянето на кредит на кредитополучателя.
- Кредиторите също така провеждат кредитни прегледи, за да определят дали клиентите с неизплатен кредит отговарят на съществуващите критерии и стандарти за кредитиране.
Цели на годишния кредитен преглед
Следните са основните причини, поради които кредиторите и кредиторите извършват годишен кредитен преглед:
1. Оценете кредитоспособността на потенциалните кредитополучатели
Кредиторът може да използва кредитния преглед като инструмент за оценка на способността на клиента да извършва плащания по главница и лихва навреме. За съществуващите клиенти с непогасени заеми кредиторът се интересува дали те все още отговарят на изискванията за кредит и критериите за кредитиране и дали финансовите им условия са могли да се променят.
Констатациите могат да помогнат на кредитора да прегледа кредитните линии с цел увеличаване или намаляване на сумите, достъпни за клиента (ите). Кредиторът може също така да оцени финансовата сила на новите кредитополучатели, за да определи способността им да изплащат сумата по кредита плюс лихвите своевременно.
В зависимост от констатациите от оценките, заемодателят може да реши да одобри или отхвърли заявлението за заем.
2. Проучете кредитната история на бъдещия кредитополучател
Кредиторите могат също така да провеждат кредитни прегледи с цел да проучат кредитната история на кредитополучателя, за да знаят резултатите си от гледна точка на размера на кредита, който са заели в миналото, моделите на плащане, историята на неизпълненията и възбраните и др. Кредиторът може вземете кредитния отчет от едно от трите основни кредитни бюра, т.е. Transunion, Experian и Equifax.
Кредитният отчет предоставя информация за всички заемодатели, които са предоставили кредит на клиента, история на плащанията, кредитни лимити и последователността при извършване на своевременно плащане при различните кредитори. След това заемодателят може да използва информацията, за да вземе решение дали да одобри или отхвърли заявлението за кредит, в зависимост от оцененото ниво на риск и миналата кредитна история.
3. Разкрийте отрицателни данни за кредитополучателите
Кредиторът може също да използва годишния преглед на кредита, за да проучи финансовото състояние на кредитополучателя, за да открие отрицателна информация, свързана с предишната им кредитна история. Например, ако заемодателят установи, че кредитополучател с непогасен заем има история на обявяване в несъстоятелност, парични решения, възбрани и т.н., може да се наложи кредитната линия да бъде преразгледана, за да отрази новата информация.
Наличието на отрицателна информация в кредитния отчет на кредитополучателя представлява повишен риск за заемодателя и кредиторът може да реши да отхвърли допълнителни заявления за кредит или да намали кредитната линия, налична за кредитополучателя.
Информация, събрана по време на годишния кредитен преглед
Когато заемодателите отпускат кредит за различни видове заеми, като ипотеки, автокредити и лични заеми, те събират специфични видове данни за кредитополучателя по време на прегледа на кредита. Кредиторът анализира финансовите отчети на кредитополучателя, за да получи представа за структурата на капитала. Структура на капитала на фирмата, ефективност на управлението, коефициенти на оборота на запасите Съотношение на оборота на запасите Съотношението на оборота на запасите, известно още като коефициент на оборота на акциите, е коефициент на ефективност, който измерва колко ефективно се управляват запасите.Формулата за съотношение на оборота на материалните запаси е равна на себестойността на продадените стоки, разделена на общия или средния запас, за да се покаже колко пъти материалът е „обърнат“ или продаден за период. , неразпределена печалба, съществуващи краткосрочни и дългосрочни задължения и др.
Повечето заемодатели се интересуват от събирането на следната информация по време на прегледа на кредита:
1. Адекватност на обезпечението
Когато провежда годишен преглед на кредита, заемодателят се интересува от адекватността на обезпечението, заложено за заема. По-конкретно, заемодателят определя дали справедливата стойност Справедливата стойност Справедливата стойност се отнася до действителната стойност на актив - продукт, акция или ценна книга - която е договорена както от продавача, така и от купувача. Справедливата стойност е приложима за продукт, който се продава или търгува на пазара, където принадлежи или при нормални условия - а не за такъв, който се ликвидира. на обезпечението е достатъчно, за да покрие общата сума на кредита, в случай че кредитополучателят не изпълни задълженията си.
Ако оценката на обезпечението на кредитополучателя не е задоволителна, заемодателят може да направи независима оценка на актива, за да определи прогнозната му стойност, след като вземе предвид амортизационните разходи. Кредитодателят може също така да провери собствеността върху обезпечението, като изисква от кредитополучателя да предостави доказателство за документи за собственост, като документ за собственост, дневник и др.
2. Капитал
Когато отпуска кредит на кредитополучател, заемодателят може да даде предпочитание на кредитополучателите с резервен капитал от спестявания, инвестиции или недвижими имоти. Резервният капитал може да се използва за изплащане на заема, в случай че финансираната дейност / дейност се провали.
За лични заеми заемодателите могат лесно да одобряват кредити на лица с допълнителен източник на капитал, освен доходите на домакинството. Наличието на допълнителен капитал може също да демонстрира способността на кредитополучателя да управлява ефективно своите финанси.
3. Цел на кредита
Прегледът на кредита може да включва преглед на целта на заема или как кредитополучателят възнамерява да използва средствата. Кредиторът се интересува от финансиране на осъществими проекти, които ще спечелят достатъчно възвръщаемост, за да помогнат за финансирането на заема. Ако целта на заема не е осъществима или не е посочена, съществува по-голям риск кредиторът да не изпълни задълженията си и кредиторът може да отхвърли заявлението.
Също така, когато целта на заема е да финансира проект със социално въздействие върху общността, заемодателят може да приеме да предостави кредит въз основа на социалното въздействие на проекта върху общността.
Свързани четения
Finance предлага Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® сертифициране Присъединете се към 350 600+ студенти, които работят за компании като Amazon, JP Morgan и Ferrari, за тези, които искат да издигнат кариерата си на следващото ниво. За да продължите да учите и развивате своята база знания, моля, проучете допълнителните съответни ресурси по-долу:
- Анализ на кредитния риск Анализът на кредитния риск Анализът на кредитния риск може да се разглежда като продължение на процеса на разпределяне на кредита. След като физическо или юридическо лице кандидатства за банка или финансова институция за заем, кредитиращата институция анализира потенциалните ползи и разходи, свързани със заема.
- Анализ на кредита Анализ на кредита Анализът на кредита е метод за оценка, който определя дали заемите се дават при осъществими условия и дали потенциалните кредитополучатели могат и желаят да върнат кредита. Той проверява допустимостта на потенциалния кредитополучател спрямо критериите, посочени за кредитиране.
- Качество на обезпечението Качество на обезпечението Качество на обезпечението е свързано с цялостното състояние на определен актив, който дадена компания или физическо лице иска да предостави като обезпечение при заемане на средства
- Сертификати на най-добрите кредитни анализатори Списък на най-добрите сертификати на кредитен анализатор. Получете общ преглед на най-добрите финансови сертификати за професионалисти от цял свят, работещи в тази област.