Амортизиран заем е този, при който главницата по заема се изплаща съгласно амортизационен график, обикновено чрез равни месечни вноски. Част от всяко плащане по кредита ще бъде насочена към главницата на кредита, а останалата част ще бъде насочена към лихвени такси Разходи за лихви Разходите за лихви възникват от компания, която финансира чрез дългове или капиталов лизинг. Лихвата се намира в отчета за доходите, но може да се изчисли и чрез графика на дълга. Графикът трябва да очертае всички основни дългове, които една компания има в баланса си, и да изчисли лихвата, като умножи.
Периодите на амортизация могат да варират по дължина, с кратка амортизация Амортизация Амортизация се отнася до акта за изплащане на дълг чрез планирани, предварително определени по-малки плащания. В почти всяка област, в която е приложим терминът амортизация, тези плащания се извършват под формата на главница и лихва. Терминът също е тясно свързан с понятието амортизация. периоди, в резултат на които с времето се плащат по-малко лихви, и по-дълги периоди на амортизация, осигуряващи обратен ефект - повече лихви се плащат с течение на времето.
Месечните плащания по заема не варират от месец на месец; математиката просто изчислява съотношението на плащанията на дълга и главницата всеки месец, докато изплати целия дълг. Примерите за типично амортизирани заеми включват ипотеки Ипотека Ипотеката е заем - предоставен от ипотекарен кредитор или банка - който позволява на физическото лице да закупи жилище. Въпреки че е възможно да теглите заеми, за да покриете цялата цена на жилището, по-често се получава заем за около 80% от стойността на дома. , заеми за коли и студентски заеми.
Обобщение
- При амортизираните заеми главницата на заема се изплаща постепенно, обикновено чрез равни месечни вноски.
- Част от всяко месечно плащане отива към лихва и представлява цената на заема.
- Колкото по-дълъг е периодът на амортизация, толкова по-голяма лихва ще плаща кредитополучателят и следователно, толкова по-висока е цената на заемите.
Условия за разбиране
За да разберете какво е амортизиран заем, има някои ключови финансови условия, които трябва да разберете първо.
Главница : Главницата е първоначалната сума пари, взета в заем при споразумение за заем. Това е сумата, която трябва да бъде върната, с изключение на натрупаните лихви.
Лихва : Лихвата е сумата, начислена върху главницата от заемодателя на кредитополучателя за използване на активи; това е цената на заемането на кредитополучателя.
Амортизационен период : Това е общото време, необходимо за изплащане на заем - обикновено месеци или години.
Как работят амортизираните заеми
В началото на срока на заема разходите за лихви са най-високи. Това е така, защото лихвеният процент, платен по време на всяко плащане, е текущото салдо по кредита, умножено по лихвения процент; следователно, колкото по-голям е остатъкът по кредита, толкова по-висок е лихвеният процент.
Платен лихвен процент = Текущо салдо * Лихвен процент
За да илюстрираме концепцията, нека разгледаме пример за лице, което тегли заем от 250 000 щатски долара, за да закупи жилище при лихва 3.85% за срок от 15 години. Таблицата по-долу показва колко лихва ще плащат всеки месец през първите четири месеца на заема.
Както можете да видите, голяма част от всяко плащане отива към лихвени плащания всеки месец (въпреки че сумата, която отива към лихвите, намалява всеки месец, когато салдото намалява).
Към края на срока на заема все повече и повече от всяко плащане започват да се насочват към изплащане на главницата:
Използване на амортизирани заеми за увеличаване на полезността
За кредитополучателя получаването на амортизиран заем може да им позволи да направят покупка или инвестиция, за която понастоящем им липсват достатъчно средства. Освен това фактът, че плащанията по заеми не варират от месец на месец, дава на кредитополучателя предвидимост за бъдещите им месечни разходи. Въпреки че има разходи за заемане (общата сума на лихвите, платени през целия живот на заема), в много случаи ползите надвишават разходите.
Например, ако тегленето на студентски заем е единственият начин, по който човек може да си позволи да посещава университет, тогава вземането на такъв заем е финансово изгодно в дългосрочен план, ако увеличеният му потенциал за печалба поради образованието им е по-висок от цената на заем.
Ако някой реши, че получаването на амортизиран заем има смисъл за неговото положение, трябва да имате предвид няколко съображения. По-дългите амортизационни периоди водят до по-малки месечни плащания, но по-големи лихвени разходи през целия живот на заема.
Така че трябва да се предприеме внимателно преценка на нечии обстоятелства, за да се определи кой период на амортизация отговаря най-добре на техните нужди и цели. Освен това, когато е възможно, е добра практика да извършвате еднократни плащания към вашия заем, тъй като това намалява главницата на заема, а оттам и последващи месечни лихвени такси.
Допълнителни ресурси
Finance предлага сертифициран банков и кредитен анализатор (CBCA) ™ Сертифициране на CBCA ™ Сертифицираният банков и кредитен анализатор (CBCA) ™ е глобален стандарт за кредитни анализатори, който обхваща финанси, счетоводство, кредитен анализ, анализ на паричните потоци, моделиране на договори, заем изплащания и др. програма за сертифициране за тези, които искат да издигнат кариерата си на следващото ниво. За да продължите да учите и да напредвате в кариерата си, ще ви бъдат полезни следните ресурси:
- Договор за търговски заем Търговски договор за заем Търговският договор за заем се отнася до споразумение между кредитополучател и заемодател, когато кредитът е за бизнес цели. Всеки път, когато се заема значителна сума пари, физическо лице или организация трябва да сключи договор за заем. Кредиторът предоставя парите, при условие че кредитополучателят се съгласи с всички условия на заема
- Разходи за дълг Разходи за дълг Цената на дълга е възвръщаемостта, която една компания предоставя на своите притежатели на дългове и кредитори. Цената на дълга се използва при изчисленията на WACC за анализ на оценката.
- Неамортизиращ заем Неамортизиращ заем Неамортизиращ заем е заем, при който дължимата главница не се изплаща, докато заемът не е изискуем. Неамортизиращите заеми също се наричат само лихви
- Основно плащане Основно плащане Основното плащане е плащане към първоначалната сума на заема, който се дължи. С други думи, плащането на главница е плащане, извършено по заем, което намалява останалата дължима сума на заема, вместо да се прилага към плащането на лихви, начислени по заема.