Гаранционно писмо се отнася до писмен ангажимент, предоставен от банка Топ банки в САЩ Според Федералната корпорация за застраховане на влоговете в САЩ към февруари 2014 г. в САЩ е имало 6799 застраховани от FDIC търговски банки. Централната банка на страната е Федералната Резервна банка, която възникна след приемането на Закона за Федералния резерв през 1913 г. по искане на клиент, сключил споразумение за продажба Договор за продажба и покупко-продажба Договорът за продажба и покупка (SPA) представлява резултата от ключовите търговски и ценови отношения Преговори. По същество той излага договорените елементи на сделката, включва редица важни защити на всички участващи страни и предоставя правната рамка за завършване на продажбата на имот. за закупуване на стоки от доставчик,осигуряване на гаранция, че клиентът ще изпълни задълженията по договора, сключен с доставчика.
Освен покупка на стоки, гаранционно писмо може да бъде издадено и в търговията с технологии, сключването на договори и строителството, финансирането от финансова институция, лизинг на голямо оборудване, Договор за наем на оборудване Договорът за наем на оборудване е договорно споразумение, при което лизингодателят, който е собственик на оборудването, позволява на лизингополучателя да използва оборудването и декларация за внос-износ на стоки. Той може да бъде издаден и по искане на записващ разговор, за да даде гаранция, че притежава базовия актив и че той ще бъде доставен от банката, ако обаждането бъде осъществено.
Кога се изисква гаранционно писмо?
1. Нов доставчик
Клиентът често предоставя на новия доставчик гаранционно писмо, тъй като новият доставчик няма история на транзакции с клиента и следователно съществува голяма несигурност между двете страни. Практиката е най-разпространена, когато клиентът иска да закупи скъпи машини и оборудване, а доставчикът не иска да предостави търговски кредит Търговски кредит Търговският кредит е споразумение или споразумение между агенти, ангажирани в бизнеса помежду си, което позволява размяната на стоки и услуги.
2. Стартираща компания
Компаниите в начален етап може да нямат достатъчно ликвидност, за да финансират закупуването на стоки в началото и могат да поискат от банката да предостави гаранционно писмо при закупуването на такива стоки. Освен това, тъй като те нямат кредитна история при доставчика, би било невъзможно доставчикът да прецени способността на компанията да плаща.
3. Сделки с доставчик извън обичайната зона за търговия
От компаниите, които правят бизнес в чужбина, може да се изисква да предоставят гаранционно писмо от доставчиците, за да покажат своя ангажимент да плащат за продуктите. Това е така, защото доставчиците могат да имат допълнителни разходи при доставка на стоки извън страната и те искат гаранция от банка, че ще получат плащанията, ако клиентът не успее да плати.
Процес на издаване на гаранционно писмо
Фирма може да поиска гаранционно писмо от банката, когато доставчик поиска такъв или не е сигурен в способността на компанията да плати за доставените стоки. Банката следва следния процес при издаване на гаранционното писмо.
1. Разглеждане и издаване на гаранционно писмо
Когато банка получи заявление за гаранционно писмо, тя трябва да определи дали клиентът отговаря на условията за същото. Това се прави чрез проверка на основната транзакция, историята на транзакциите и други съответни материали. Банката може да поиска допълнителна информация или документация от клиента, ако е необходимо.
2. Такси
Таксите се определят, като се използват принципите и тарифите, посочени в разпоредбите на банката-издател.
3. Гаранционно писмо за изменение
Преди банката да издаде гаранционното писмо, то може да бъде изменено, ако бъде поискано или от клиента, на когото се гарантира, или от бенефициента. Предмет на измененията може да бъде основният актив, период на валидност и др.
4. Обезщетение срещу гаранционното писмо
След като доставчикът предостави стоките на клиента и предяви искания за обезщетение от гарантиращата банка в рамките на срока на валидност, банката уведомява клиента за искането. След това банката ще разгледа документите за искове и ще удостовери, че те отговарят на клаузите за вземания от гаранционното писмо. Ако банката е доволна от вземането, тя извършва плащанията към доставчика за сума, равна на обема на извършената работа.
5. Следгаранционно управление
След като банката извърши плащанията към доставчика, тя актуализира записите на клиента, за да отрази промените. Банката също така съхранява гаранционното писмо и проверява дали те отразяват действителните транзакции. След като банката потвърди освобождаване от гаранционното писмо за гаранция, тя отменя гаранцията и възстановява кредитната линия от клиента, или ако има излишък, възстановява на клиента.
Пример
Да приемем, че ABC Company е производител и доставчик на стомана в щата Калифорния. XYZ, строителна компания, е редовен клиент на ABC и сключва нов договор за изграждане на Кипърския градски проект, който се очаква да струва $ 6,8 милиарда. Компанията XYZ поиска ABC да им достави стомана на стойност 500 милиона долара в Кипър, Европа, на строителната площадка. Тъй като обаче Европа е извън зоната на търговия на ABC, тя иска XYZ да им предостави гаранционно писмо, преди да започнат договора.
XYZ се обръща към M&N Bank, за да предостави гаранционно писмо, така че доставчикът да може да започне да доставя материалите на сайта. Банката потвърждава дали XYZ отговаря на изискванията за гаранционното писмо и след като бъде удовлетворена, пристъпва към издаването на правния документ за 500 милиона долара с валидност 180 дни на ABC Company. След получаване на гаранционното писмо ABC пристъпва към доставката на стоманата до строителната площадка в Кипър. Ако XYZ не плати за стоманата, тогава ABC има право да поиска обезщетение от M&N Bank в рамките на 180 дни за сума, равна на стойността, предвидена в гаранционното писмо.
Акредитив срещу гаранционно писмо
Акредитивът и гаранционното писмо имат много прилики, но това са две различни неща. Акредитивът, известен също като документарен кредит, действа като запис на заповед от финансова институция и представлява задължение от страна на банката да извършва плащания, след като са изпълнени определени условия. След като банката потвърди, че условията са изпълнени и проверени, тя превежда средствата на изпълнителя на условията. Акредитивът е обезпечен с обезпечение или кредит от клиента.
От друга страна, гаранционното писмо е подобно на акредитива, но с едно разграничение - плаща или продавачът, или купувачът, ако другият не отговаря на изискванията на сделката. Например, ако доставчикът поиска от купувача гаранционно писмо, но купувачът не изпълни задълженията си по плащанията, продавачът има право да поиска компенсация от банката. По същия начин, ако купувачът трябва да плати пратката преди доставката и е поискал от доставчика гаранционно писмо, купувачът може да поиска компенсация от банката издател, ако платените стоки не са доставени.
Свързани четения
Finance е водещ доставчик на курсове за финансов анализ, включително Анализатор на финансово моделиране и оценка (FMVA) ™ FMVA® Сертифициране Присъединете се към 350 600+ студенти, които работят за компании като Amazon, JP Morgan и Ferrari програма за сертифициране. За да ви помогнете да напреднете в кариерата си, разгледайте допълнителните финансови ресурси по-долу:
- Кредитни продажби Кредитни продажби се отнасят до продажба, при която дължимата сума ще бъде изплатена на по-късна дата. С други думи, кредитните продажби са покупки, направени от клиенти, които не извършват плащането изцяло в брой в момента на покупката.
- Писмо за намерение Писмо за намерение (LOI) Изтеглете шаблона за писмо за намерение на Finance (LOI). LOI очертава условията и споразуменията на транзакцията преди подписването на окончателните документи. Основните моменти, които обикновено се включват в писмото за намерение, включват: преглед и структура на транзакциите, график, надлежна проверка, поверителност, изключителност
- Интеркредиторско споразумение Интеркредиторско споразумение Интеркредиторско споразумение, обикновено наричано акт на интеркредитор, е документ, подписан между един или повече кредитори, който предварително урежда как се разрешават конкурентните им интереси и как да работят в тандем в услуга на техния взаимен кредитополучател.
- Дългови завети Дългови завети Дълговите завети са ограничения, които заемодателите (кредитори, притежатели на дълга, инвеститори) налагат на споразумения за кредитиране, за да ограничат действията на кредитополучателя (длъжника).